החלטת קיבוע הזכויות נקבעת פעם אחת והיא בלתי הפיכה. חן מזרחי, מתכנן פיננסי מוסמך, מלווה את כל התהליך: מהחישוב ועד האישור מרשות המיסים.
תשובה קצרה: תיקון 190 לפקודת מס הכנסה מרחיב את הטבות המס על קצבאות וחסכונות פנסיוניים. בשילוב עם הליך קיבוע זכויות (טופס 161ד), הוא מאפשר לקבל בשנת 2026 עד 5,422 שקלים בחודש מהקצבה פטורים ממס, או לנצל את סל הפטור למשיכות הוניות.
ההרחבה: סל הפטור ההוני לשנת 2026 עומד על 976,005 שקלים. כל משיכת פיצויים פטורה ב-32 השנים שלפני הפרישה פוגעת בסל הזה במקדם של 1.35. לכן הסדר שבו מושכים כספים, ומה מגדירים בקיבוע, משנים את התוצאה בעשרות אלפי שקלים. אפשר לראות את המספרים שלכם במחשבון קיבוע זכויות ולקרוא עוד בעמוד תכנון הפרישה.
מחשבים את הפטור הצפוי במחשבון, אוספים את נתוני הקופות ואת היסטוריית המשיכות, ובודקים אם יש זכויות בקרנות ותיקות.
משווים תרחישים: פטור מלא על הקצבה, היוון חלקי, או שילוב. בוחרים את המסלול שממקסם את ההכנסה נטו שלכם לאורך שנות הפרישה.
ממלאים יחד את טופס 161ד, מגישים, עוקבים אחרי האישור ומוודאים שהפטור מיושם נכון בתלוש הקצבה.
הליך מול רשות המיסים (טופס 161ד) שקובע איך מנצלים את סל הפטור: על הקצבה, על משיכות הוניות, או שילוב. ההחלטה נקבעת פעם אחת, ולכן טעות יכולה לעלות עשרות אלפי שקלים.
בשנת 2026 הפטור המרבי הוא עד 5,422 שקלים בחודש מהקצבה. לאורך 20 שנות פרישה מדובר בעשרות עד מאות אלפי שקלים, תלוי בנתונים האישיים.
את הטופס מגישים סמוך לתחילת הקצבה, אבל את הבדיקה כדאי להתחיל מוקדם: איסוף אישורי המשיכות מכל הקופות לוקח זמן, וסדר המשיכות לפני הפרישה משפיע על הפטור.
התחילו בבדיקה במחשבון, ואז חן יעבור איתכם על התוצאה אישית, ללא עלות וללא התחייבות.
המערכת החכמה של RightPlan
