פנסיה תקציבית ופנסיה ותיקה הן שני מסלולים פנסיוניים שנסגרו לעובדים חדשים, אך ממשיכים לשרת מאות אלפי ישראלים שצברו בהם זכויות. אם אתם עובדי מדינה, רשויות מקומיות, חינוך או ביטחון שעבדו לפני שנות ה-2000, סביר שיש לכם זכויות במסלולים אלה. המידע שלהלן הוא כללי ואינו מהווה תחליף לייעוץ פנסיוני אישי.
מהי פנסיה תקציבית ואיך היא שונה מפנסיה צוברת רגילה?
פנסיה תקציבית היא הסדר שבו המדינה או המעסיק הציבורי משלמים את הפנסיה ישירות מתקציבם השוטף, ולא ממאגר כסף שנצבר לאורך השנים. הנוסחה הנפוצה: 2% ממשכורת קובעת לכל שנת עבודה. לדוגמה: עובד עם 30 שנות ותק ומשכורת קובעת של 10,000 ש"ח יקבל 6,000 ש"ח לחודש. היתרון הגדול: אין תלות בביצועי שוק ההון, הקצבה קבועה ומובטחת. החסרון: אין ירושה של הצבירה, הכסף לא עובר ליורשים במלואו במוות.
מהי הפנסיה הוותיקה (קרנות הוותיקות) ומה קרה לה?
קרנות הפנסיה הוותיקות (מקפת, מבטחים, חברת עמיתים ועוד) נסגרו בשנות ה-90 בשל גירעונות אקטואריים עצומים ומאז נמצאות תחת ניהול מיוחד של המדינה. הקרנות הוותיקות נסגרו להצטרפות חדשה בשנת 1995, לאחר שהתברר שהן בגירעון של עשרות מיליארדי שקלים. המדינה השתלטה עליהן תמורת קיצוצים בזכויות, הפחתה של 10% עד 30% על חלק מהזכויות לפי שנת ההצטרפות. מי שיש לו זכויות בקרנות אלה זכאי לקצבה, אך עליו לבדוק את גובה הזכויות המדויקות.
איך מחושבת הקצבה בפנסיה תקציבית?
הקצבה מחושבת לפי הנוסחה: שיעור ותק כפול משכורת קובעת, כאשר המשכורת הקובעת היא לרוב הממוצע של השכר בשנים האחרונות לפני הפרישה. שיעור הותק: לרוב 2% לכל שנת עבודה, עד תקרה של 70% (35 שנה). מי שעבד 35 שנה עם משכורת קובעת של 15,000 ש"ח יקבל 70% מ-15,000 ש"ח, כלומר 10,500 ש"ח לחודש. זהו יתרון עצום לעומת פנסיה צוברת, שבה גובה הקצבה תלוי גם בביצועי שוק ההון לאורך שנים.
מה ההשלכות על שאירים בפנסיה תקציבית?
בפנסיה תקציבית קיים כיסוי שאירים מוגדר: בן או בת זוג מקבל בדרך כלל 60% מקצבת העובד, וילדים זכאים לקצבה עד גיל 21. יתרון: הכיסוי קבוע ולא תלוי בצבירה כספית. חסרון: בניגוד לפנסיה צוברת, אין קרן שניתן להוריש. אם העובד נפטר ביום הפרישה, בן או בת הזוג יקבל 60% מהקצבה לכל חייו, אך שאר הסכום נעלם. לכן, בעלי פנסיה תקציבית עשויים להידרש לביטוח חיים נוסף כדי להגן על שאירים מעבר לכיסוי הבסיסי.
האם ניתן לשלב פנסיה תקציבית עם פנסיה צוברת?
כן, וזהו המצב הנפוץ של עובדי ציבור שהצטרפו לפני שנות ה-2000: חלק מהשנים צברו בפנסיה תקציבית וחלק בפנסיה צוברת. עובד שעבד מ-1985 עד 1995 בפנסיה תקציבית ומ-1995 ואילך בקרן פנסיה צוברת מקבל שתי קצבאות נפרדות. חשוב במיוחד: תיאום בין שתי הקצבאות לצורך ניצול אופטימלי של פטורי מס, דרך תהליך קיבוע זכויות, שכן שתי הקצבאות יחד עשויות לעלות על תקרת הפטור ולדרוש תכנון ייחודי.
מה לבדוק אם יש לי זכויות בקרן פנסיה ותיקה?
אם עבדתם לפני 1995 אצל מעסיק שהיה חבר בקרן ותיקה, ייתכן שיש לכם זכויות שאינכם מודעים אליהן. הדרך לבדוק: פנייה ישירות לקרן או דרך "הר הכסף". הקרנות הוותיקות הרלוונטיות: מבטחים החדשה, מקפת החדשה, מגדל מקפת ועוד. דרך "הר הכסף" בכתובת hhon.mof.gov.il ניתן לאתר קרנות שנשכחו. מי שמצא זכויות בקרן ותיקה צריך לבדוק: גובה הזכויות, הקיצוצים שבוצעו ואפשרויות הניוד (אם בכלל).
בעלי פנסיה תקציבית העומדים לפרוש בשנות הקרובות חייבים לבצע תכנון ייחודי, בשל שילוב של קצבה גבוהה ומיסוי מיוחד. אנו מזמינים אתכם לפגישת ייעוץ ראשונית ללא עלות. המידע במאמר זה הוא כללי ואינו מהווה תחליף לייעוץ פנסיוני אישי.
קראו עוד באתר RightPlan: תכנון פרישה | מחשבון קיבוע זכויות
חן מזרחי | מתכנן פיננסי ופנסיוני מוסמך | RightPlan | רישיון L-00135807 | טלפון: 054-4874733 | www.rightplan.co.il
